盘点计划书
日子在弹指一挥间就毫无声息的流逝，我们的工作又进入新的阶段，为了在工作中有更好的成长，请一起努力，写一份计划吧。拟起计划来就毫无头绪？以下是小编为大家整理的盘点计划书，仅供参考，希望能够帮助到大家。
盘点计划书1一、盘点目的
1.确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2.确实掌握存货进出使用状况及合理性。
二、盘点列账
（盘存）基准日：20xx-10
三、盘点日期
1.盘点单位初盘日：20xx年10月xx日。
2.财务部/仓储核算部门复盘日：20xx年xx月xx日。
四、盘点标的物
1.原材料类、辅料。
2.在制品及半成品（生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品）。
3.产成品。
五、盘点范围
1.公司内部之所有生产车间。
2.公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。
六、盘点前之准备工作
1.向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调，向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于月日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。
2.生管及生产部门尽量减少盘点时在线的存货，同时对不良品和报废品应提前进行处理。
3.各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，也不允许出现A单位的存货放在B单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理，避免出现生产线和库房重复计算的现象。
4.抽点人抽点时，盘点单位原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。
5.各部门需在20xx年xx月xx日17：30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。
6.盘点卡发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有领料人员（盘点人员）于盘点单据上签名。
7.采购部门应通知供应商从20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日停止送货。
8.盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
9.盘点单发放时间：
盘点卡…………………………………… 20xx年xx月xx日9：00（财务部提供）
仓库物料盘点表………………… 20xx年xx月xx日9：00（各相关统计员提供）
车间物料盘点表…………… 20xx年xx月xx日9：00（各相关核算员提供）
七、盘点作业时间：
1.盘点单位初盘日：20xx年xx月xx日。
2.财务部/仓储核算部门复盘日：20xx年xx月xx日。
3.会计师复盘日：20xx年xx月xx日。
八、盘点方式
一）、仓库存货盘点方式
1.盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。
2.盘点前所有存货需全部进行验收处理。
3.仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。
4.各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。
5.初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。
6.财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的`初点人在物料盘点表上签字确认。
7.如抽盘数与盘点数存在差异，盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。
8.会计师：盘点方式由会计师自行决定。
二）、生产线存货盘点方式
1.盘点前应将盘点现场进行清理，生产用原材料和辅助材料必须按照类别分开摆放，并在显著位置予以标识。
2.生产现场所有存货均需填写清楚盘点卡一式二联，第二联会计联黄联附在盘点表后，第一联物料联白联填制好后粘订于相应的物料上。
3.盘点单位应认真执行内部交叉复查，对实物与盘点卡数量、盘点卡数量盘点汇总表的数量至少经过2人以上复核，避免出现盘点差错在调帐后被发现。
4.盘点表资料汇总必须在20xx年xx月xx日12：00前完成，财务部/仓核部将从月日13：30开始整理盘点表及盘点卡。
5.财务或仓核主管抽盘时将持车间物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本复点，并在所抽盘点卡上签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在盘点卡上签字确认，同时在盘点表上作相应记录。
6.如抽盘数与初点数有差异，各盘点单位需将差异编制汇总表，然后整理盘点卡和盘点表。
7.会计师：盘点方式由会计师自行决定。
九、盘点工作作业人员
有关工作人员职务说明：
1)盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类点计度量盘点卡贴置及配合会点及收单装册。仓库盘点人为各仓管员，车间盘点人为相关组拉长或物料员。
2)现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点，会计师复点人员复点，车间初盘人为核算员。
3)抽盘人：财务及仓核主管按抽样原则对物料进行抽点。
4)会同会计师盘点人员：由财务部门主管指派专人会同会计师会盘人至各盘点区域内并依照会计师指定之盘点方式进行盘点。
5)各部门盘点联络人：盘点进行中协调各生产部盘点工作及异常事故之处理（请各部门主管担当）。
6)控单人员：负责所有盘点卡、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。
十、盘点卡及盘点汇总表使用方式及缴回时限
1.盘点卡适用对象：生产线之在制品、成品。使用盘点卡的单位，盘点卡和盘点表将同时并行。
2.汇总表适用对象：仓库、生产线之原材料及辅助材料。
3.盘点卡一式二联由盘点负责人及盘点人员、抽点人员共同签字确认：定义：第一联==》物料联（白联：与物料一起）第二联==》会计联（黄联：与盘点表一起）
4.盘点表由盘点人、初盘人、抽盘人及复盘人（由会计师）签字确认。
5.盘点卡及盘点表整理方式：盘点人员于盘点完成后先将空白及作废之盘点卡整理成册，有效之盘点卡物料白联粘订在对应的物料上，有效之盘点卡会计黄联及盘点表订在一起，于20xx年xx月日12：00之前上交财务部，等待财务部安排人员抽盘。 xx月 ……此处隐藏11381个字……手套)。
3、盘点人员应认真负责，仔细清点，并规范填写盘点表和盘点标签，每一品种零件清点完毕，贴一张写有数量和盘点日期的盘点标签，标签贴于周转箱右上角的棱角上（便于今后的消除），在盘点表上记录数据时，应避免盘点表被复写，避免数据涂改。
4、成托的已用缠绕膜缠好的产品不需要打开。
5、要求盘点人员可以对整箱产品进行抽查。
6、所有的记录数据必须准确，字迹必须清楚。
7、需要称重的，各库准备好电子秤。
8、盘点过程中请盘点人员注意安全，如物料过重搬运不动请询求帮忙。
八、物资管理及检查
1、仓库管理人员：事先将物资整理摆放规范，并明确各自的盘点区域，年度存货盘点清单打印一式二份。
2、财务部人员需安排好各区域监盘和复盘，需对存货的摆放范围性、残次品及呆滞品进行检查，并在盘点报告中进行批露。
3、内部审计人员对上述事项需进行巡查与确认。
九、盘点差异的处理（盘点数据与报表数据不符的处理）
1、属于出入库时间性差异，需凭原始有效的出入库单据进行调整。
2、若属于盘点盈亏差异需按《内控手册-存货盘点和存货处理》规定执行。
编制：
审核：
批准：
盘点计划书10一、盘点目的及盘点范围：
盘点目的：准确反映库存情况，明晰存货的数量和状态，加强存货管理，提高存货使用效率。
盘点范围：包括总公司、分公司、北京物流中心的所属仓库原材料、半成品、产成品。
二、盘点方式和盘点人员：
盘点方式：所有存货在静态的情况下进行盘点，盘点方式为“盲盘”。系统创建生成无库存参考值的《物资盘点表》（附件1），盘点人员持无库存参考值的《物资盘点表》对存货进行盘点，财务管理中心安排人员进行监盘。
盘点人员：由仓库按照盘点通知编排“盘点人员编组表”，拟定盘点计划表，报供应链管理中心副总核准后，通知财务管理中心及相关部门，参加盘点工作。
1、总盘人：由供应链管理中心总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
2、主盘人（附件2）：总公司由供应链管理中心相关部门经理担任，各分公司主盘人由分公司总经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
3、复盘人：总公司由财务管理中心指派专门人员负责盘点监督之责；分公司由分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责；北京物流中心由北京分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责。
4、盘点人：由供应链管理中心下属各仓库管理员及分公司仓库管理员、分公司商务负责点计数量。
三、盘点时间安排：
请仓库部门事先组织好自盘，于20xx年1月1日至3日进行年终大盘点（供应商名下库存盘点时间详见附件3）。具体须各部门配合的时间为：
1、20xx年12月31日下班前，协调好生产部门停止生产，清理产线，办理入库及退料。
2、20xx年12月31日下班前，协调好供应部门20xx年1月1日-3日停止入库，厂商送货暂存于待检区。
3、20xx年12月31日下班前，协调好分公司及客户20xx年1月1日-3日停止发货，如有紧急订单，请安排于31日处理。
4、20xx年1月1日上午8点，由各仓库部门创建盘点凭证，并负责打印出来。（操作详见附件4《SAP系统盘点操作培训视频》）
5、20xx年1月1日下午1点，开始盘点。
四、盘点流程：
1、仓库管理员和参与盘点人员凭《物资盘点表》对库存原材料、半成品、产成品进行实物盘点，盘点数量填写在《物资盘点表》上，《物资盘点表》上书写的盘点数量须公正、清晰，修改盘点数量时，修改人须在修改处签名确认。
2、财务管理中心对盘点过程进行监盘和抽盘。
3、盘点结束后，盘点人员须将《物资盘点表》按顺序整理好，并在《物资盘点表》上签名确认，将《物资盘点表》交监盘人后，方可离开。对于在SAP系统中只设立一个库存地点，而分为若干物理位置的仓库（如8155研发库）的'盘点，则打印多份《物资盘点表》，待盘点结束后，统一汇总交由财务管理中心。
4、财务管理中心（分公司财务）收齐《物资盘点表》后，在表上签字确认，协同物流部和其它相关部门的数据员将《物资盘点表》上显示的盘点结果录入系统。
5、《物资盘点表》录入完毕后，财务管理中心、物流部和其他相关人员在SAP系统中查询过账前的差异结果，并对结果进行核实和评估，判断是否需要重新盘点。对于需要重新盘点的，则需要创建重盘凭证。
6、仓库管理员、参与盘点人员、复盘人对需要重新盘点的存货再次进行实物盘点，盘点数量填写在《物资盘点表》上，盘点人在《物资盘点表》上签名确认。
7、物流部和其它相关部门数据员将重新盘点的《物资盘点表》上显示的盘点结果录入系统，录入完毕后，系统重新对盘点结果进行差异分析，修正盘点差异，并对差异进行说明。供应链管理中心及分公司仓库依《物资盘点表》编制《盘点盈亏报告》，填列差异原因的说明及处理建议后，送交财务管理中心汇总并转呈总经理核签，财务管理中心自存一份作为账项调整的依据。
8、分布在总公司、分公司、北京物流中心进行监盘的人员，确认完盘点结果后，通知财务管理中心指定人员统一在SAP系统中进行差异过账。
五、参与盘点人员注意事项：
1、所有参加盘点工作的盘点人员，必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。
2、盘点人员必须按照盘点计划，接受工作安排。如有特殊事故须更换人员时，应事先报备主盘人核准。
3、盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受主盘人指挥监督。
4、盘点终了由各组盘点人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。
六、盘点其他事项说明：
1、仓库部门对所有原材料、半成品、产成品要有物料登记卡，并确保《物资盘点表》、物料登记卡、实物数量三者完全一致。
2、复盘人员抽盘物料由仓库部门协助查找。
3、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并附物料登记卡。
4、盘点盈亏金额，查实原因后，应该按《财务管理制度》进行相应处理，禁止仓库人员随意调账。
5、对于盘点清出呆货或变质、损坏商品，应单独作出报损报告，按照《存货报损制度》流程，经总经理核准后方可进行销账。
七、盘点工作奖惩
1、违反《存货盘点制度》的视其违反情节的轻重，由主盘人签报总经理议处。
2、账载数量如因漏账、记错、算错者，记账人员应予以罚款，情况严重者，应呈总经理议处。
八、赔偿处理
存货管理人员、保管人有以下情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：
1、对所保管的财务有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者。
2、对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报者。
